Roth IRA vs Roth 401 (k) - Velg den beste planen for deg 💲💲💲

Roth IRA vs Roth 401 (k) - de har så mye til felles, men de er også så forskjellige! Hvordan kan det være, siden er begge Roth planene? For det meste skyldes det at man er en arbeidsgiver-sponset plan, og den andre er en selvregistrert konto.

Men IRS tillater visse spesifikke fordeler for hver plantype. Roth IRA versus Roth 401 (k) - hvordan er de like, og hvordan er de forskjellige?

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Likhetene

På overflaten synes de to Roth-planene å være identiske. Og med hensyn til den grunnleggende strukturen til de to planene, er det mye felles grunnlag.

Begge gir skattefri distribusjon i pensjon

Den største fremtredende faktoren om en Roth-plan, den som gjør den så attraktiv for så mange mennesker, er at det gir mulighet til å skape en skattefri inntektskilde ved pensjonering. Denne fordelen er tilgjengelig om du har en Roth IRA eller en Roth 401 (k) plan.

For å kvalifisere til skattefri inntekt i pensjon, kan utdelinger ikke tas før du når alder 59 ½. I tillegg må du delta i en Roth-plan i minst fem år på det tidspunktet fordelingen blir tatt. Men så lenge du møter disse to kriteriene, vil fordelingene du mottar fra planen være skattefri.

Dette gjør Roth-planene helt forskjellige fra andre skattebeskyttede pensjonsplaner, for eksempel tradisjonelle IRA og 401 (k) planer.

Alle andre pensjonsordninger er bare skatte-utsatt. Det betyr at mens du får sjenerøse skattefordeler i planens akkumulasjonsfase, må du betale vanlig inntektsskatt når du begynner å ta utdelinger i pensjon.

På denne måten gir både Roth IRA og Roth 401 (k) en utmerket skattefordelingsstrategi for pensjonering. Dette betyr at du også kan få minst skattefri inntekt sammen med andre inntektskilder som er fullt skattepliktig.

Hverken tilbyr avdragsberettigede bidrag

Når du lager et bidrag til en Roth-plan, enten det er en IRA eller en 401 (k) konto, er det ingen skattefradrag. Dette er ulikt både tradisjonelle IRA og 401 (k) planer, hvor bidragene generelt er fullt fradragsberettiget i året de er laget. Faktisk er skattefradrag av bidrag en av hovedgrunnene til at folk deltar i pensjonsordninger. Men ikke noe fradrag er tilgjengelig for enten en Roth IRA eller en Roth 401 (k).

Du kan trekke dine bidrag fra enten plan når som helst - skattefri

Det er et annet unikt trekk ved Roth-kontoer, og det gjelder både Roth IRA og Roth 401 (k) s. Det vil si at du kan når som helst trekke inn bidrag fra en Roth-plan uten å måtte betale vanlig inntektsskatt eller 10% tidlig uttaksstraff på fordelingene.

Dette er delvis fordi Roth IRA-bidrag ikke er fradragsberettiget på det tidspunkt de er laget. Men det er også sant på grunn av IRS bestilling regler for distribusjoner som er unike for Roth planer. Disse bestillingsreglene gjør det mulig for deg å ta fordelinger av bidrag, før akkumulert investeringsinntekter.

Det er noen forskjell på hvor tidlig distribusjonene håndteres blant Roth IRA og Roth 401 (k) s.

Tidlige utdelinger fra Roth IRAs gjør at du først kan ta ut bidragene dine - som ikke var skattefradragbare - og deretter din akkumulerte investeringsinntekter når alle bidragene er trukket tilbake. Dette gir eiere av Roth IRAer med den unike muligheten til å få tilgang til pengene sine tidlig, uten å pådra seg skattekonsekvenser.

Med Roth 401 (k) s kan bidragsdelen av planen også bli trukket ut av både ordinær inntektsskatt og tidlige uttaksstraff. Men siden de er 401 (k) s, er de også underlagt pro rata distribusjonsregler.

Hvis du har en Roth 401 (k) som har $ 20 000 i den, som består av $ 14 000 i bidrag og $ 6 000 i investeringsinntekter, vil 30% ($ 6 000 fordelt på $ 20 000) av enhver tidlig fordeling du tar, anses å representere investeringsinntekter .

Hvis du tar en tidlig fordeling på $ 10 000, vil $ 3 000 av den eller 30% betraktes som investeringsinntekt og gjenstand for både inntektsskatt og 10% tidlig uttaksstraff. De resterende $ 7000, eller 70%, vil bli vurdert som tilbaketrekking av bidrag, og derfor ikke gjenstand for skatt eller straff.

(VIKTIG MERK: Ikke alle 401 k) planer tillater tidlig inntak av Roth-bidrag, av samme grunner at de ikke tillater tidlige uttak fra 401 (k) planer generelt. Mange tillater kun tidlig tilbaketrekking som enten lån eller motgang uttak. Reglene vi diskuterte ovenfor er IRS regler, ikke arbeidsgiver regler.)

Begge tilbyr skattefordelte investeringsavkastninger

Til tross for mangelen på bidragsavdrag, har begge planene en stor funksjon felles med andre pensjonsordninger. Det er pengene som bidrar til at planene vil akkumulere investeringsinntekter på en utsatt skatt.

Så, hvordan kan en konto som angivelig er skattefri i pensjon, bare være utsatt for skatt i akkumuleringsfasen?

Det går ned til tidlig uttak. Vi har allerede diskutert hvordan du kan trekke bidragene dine tidlig fra enten en Roth IRA eller Roth 401 (k) uten å skape en skatteforpliktelse. Men hvis du er distribusjoner også inkluderer investeringsinntekter, er situasjonen annerledes.

Akkumulert investeringsinntekter er skattepliktig hvis tilbakebetalt tidlig

Enten du har en Roth IRA eller en Roth 401 (k), hvis du tar utdelinger fra en hvilken som helst plan som inkluderer investeringsinntekter (som den vil under pro rata-regler for Roth 401 (k)), og du er enten under alder 59 ½, eller har deltatt i Roth-planen i mindre enn fem år, vil disse inntektene skape en skatteplikt.

La oss si at du har tatt tidlige distribusjoner fra din Roth-plan. Du har allerede trukket hele beløpet av dine bidrag til planen. Du fortsetter å ta fordelinger, men du trekker nå ut midler som representerer akkumulert investeringsinntekter.

Disse uttakene - de som består av akkumulerte investeringsinntekter - vil ikke bare være underlagt ordinær inntektsskatt, men også 10% tidlig tilbaketrekningsstraff. På denne måten håndteres tidligere utdelinger fra en Roth-plan på samme måte som for andre pensjonsordninger, i hvert fall med hensyn til tilbaketrekking av investeringsinntekter.

Dette er grunnen til at investeringsinntekter innenfor en Roth-plan, teknisk sett, akkumuleres på utsatt skatt, i stedet for fullt skattefri.

Utdelinger fra Enten vil ikke påvirke skatteplikten av dine trygdsordninger

Dette er en annen fordel som gjelder både Roth IRA og Roth 401 (k) planen.

Fordelinger fra andre pensjonsordninger legges til din skattepliktige inntekt ved pensjonering. Men ikke bare vil disse utbyttene bli utsatt for inntektsskatt, men de vil også påvirke inntektene dine ved beregning av hvor mye av inntektsskattet ditt vil bli gjenstand for inntektsskatt.

I henhold til gjeldende lov er inntektsavgift inntektsskatt ved bruk av en todelt beregning. Hvis din samlede pensjonsinntekter faller under en av disse grensene, er ikke dine trygdeordninger skattepliktige. Men hvis du er singel, og din samlede inntekt overstiger 25 000 dollar, vil 85% av din trygdeytelse være skattepliktig.

Hvis du er gift med arkivering i fellesskap, og din samlede inntekt overstiger $ 32.000, vil 85% av din trygdeytelse bli skattepliktig.

Nå refererer begrepet "samlet inntekt" til inntekter fra alle andre kilder - investeringsinntekter, som renter, utbytte og kapitalgevinster; andre pensjonsinntekter, som pensjoner og utdelinger fra tradisjonelle IRA og 401 (k) s; og eventuell arbeidsinntekt.

Dine Roth-planfordelinger teller ikke med den beregningen! For sosial sikkerhet er det som om fordelingene fra dine Roth-planer ikke eksisterer. Siden de ikke er skattepliktig, er de ikke inkludert i "kombinert inntekt", og vil bli utelatt fra terskelberegningene.

Dette er enda en måte Roth planer sørger for skattefordeling i pensjon.

Det dekker likhetene mellom Roth IRA og Roth 401 (k) s. Men la oss gå videre til forskjellene ...

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Forskjellene

De fleste forskjellene mellom Roth IRA og Roth 401 (k) har å gjøre med det faktum at Roth 401 (k) er en del av en arbeidsgiverbasert plan. Det skaper i seg selv mange forskjeller.

Bidragsbeløp

Maksimumet du kan bidra til en Roth IRA er $ 5.500, eller $ 6.500 hvis du er 50 år eller eldre.

Men Roth 401 (k) bidrag er potensielt mer enn tre ganger høyere!

Medarbeidsgrensen for en 401 (k) plan er $ 18 000 per år, eller $ 24 000 hvis du er 50 år eller eldre. Hvis du deltar i en 401 (k) plan som også har en Roth 401 (k) bestemmelse, kan du faktisk bidra til maksimalt 401 (k) bidragsgrense helt til din Roth 401 (k).

Nå betyr det ikke at du vil bidra med hele beløpet til Roth-delen. Tross alt, Roth 401 (k), som er en Roth-plan, tilbyr ikke avdragsberettigede bidrag. $ 18 000 eller $ 24 000 kan være mye penger å ta ut av lønnsslippet ditt uten å få en skattepause. Men det gir deg fortsatt mye mer plass til å tildele midler til en Roth-plan enn hva du kan med en Roth IRA-konto.

Arbeidsgiver Matching

Som arbeidsgiverpensjonert pensjonsplan kan du også få en arbeidsgiver tilsvarende bidrag i en Roth 401 (k) plan. Siden en Roth IRA er en selvregistrert konto, eksisterer ikke arbeidsgiverkampen.

Selv om ikke alle arbeidsgivere tilbyr enten Roth 401 (k) eller til og med et arbeidsgiveravstemmende bidrag, kan de som gjør ikke skille mellom en vanlig 401 (k) og Roth-delen. I den situasjonen, hvis arbeidsgiveren tilbyr en 50% kamp på ditt bidrag, betyr det at det vil være en 50% kamp på den delen av ditt bidrag som går inn i din Roth 401 (k).

Det er imidlertid en begrensning på arbeidsgiverkampen. Siden en Roth 401 (k) er en fullstendig segregert konto i pensjonsplanen, kan arbeidsgiveren ikke legge tilsvarende bidrag i den delen av planen din. I stedet går arbeidsgiverens kamp inn i din vanlige 401 (k) plan.

Det betyr at selv om du skulle tildele 100% av ditt 401 (k) bidrag til Roth-delen, ville du fortsatt ha en vanlig 401 (k) hvis arbeidsgiveren tilbyr en kamp.

Selv om det ville være en fordel å få arbeidsgiverens kamp å gå inn i Roth 401 (k) så vel, ville det skape et skattemessig problem. Siden arbeidsgiverkampen ikke er skattepliktig når du er gjort, ville det være skattepliktig når du begynner å ta utdelinger fra planen. Av denne grunn er du bedre i å ha den i den vanlige 401 (k) delen av planen din, hvor det vil bli utsatt for skatt.

Lånebestemmelser

Siden en Roth 401 (k) er en del av en arbeidsgiver-sponset plan, kan en låneavsetning være tilgjengelig på den.

Ikke alle arbeidsgivere tilbyr låneavsetninger på sine 401 (k) planer.Men hvis de gjør det, tillater IRS deg å låne opptil 50% av den opptjente saldoen på kontoen din, opp til maksimalt $ 50 000. Hvis du selv tar lånet mot planen din, må du foreta månedlige innbetalinger, inkludert renter, inntil lånet er tilbakebetalt.

Igjen, siden en Roth IRA er en selvregistrert plan, er det ikke tilgjengelig lån.

Nødvendige minimumsfordeler (RMDs)

Dette er hvor Roth IRA og Roth 401 (k) er helt forskjellige. IRS-krav på minimumsfordeling (RMD) krever at du begynner å ta obligatoriske utdelinger fra din skattebeskyttede pensjonsplan som begynner på 70 ½ år. Uttakene er basert på en prosentandel beregnet ut fra din gjenværende forventet levetid i den alderen som hver distribusjon utføres.

Roth 401 (k) planer er underlagt RMD-bestemmelser. Roth IRA-kontoer er ikke.

Fordelen med å ikke være pålagt å ta RMDs er at du kan la Roth IRA vokse for resten av livet ditt. Dette vil gjøre det mulig for deg å forlate en større mengde penger til dine arvinger ved din død.

** En Roth IRA er en utmerket strategi for å unngå å overleve pengene dine. Siden RMD er ikke påkrevd, kan pengene i en Roth IRA være tilgjengelig for de senere årene med pensjonering, når andre planer kan ha blitt alvorlig trukket ned.

Inntektsgrenser

Det er ingen inntektsgrenser som begrenser din evne til å gjøre Roth 401 (k) bidrag. Så lenge du deltar i 401 (k) -planen, kan du gjøre bidrag til en Roth 401 (k).

Dette er ikke sant med en Roth IRA. Hvis inntekten overskrider visse grenser, vil du ikke kunne gi et bidrag i det hele tatt.

For 2017 ser inntektsrammer for Roth IRA ut slik:

Giftfiling i fellesskap, eller kvalifiserende enke (er) - tillatt opp til en inntekt på $ 186 000, delvis tillatt mellom $ 186 000 og $ 196 000, hvoretter ingen bidrag er tillatt.
Gift innlevering separat - delvis bidrag på inntekt opp til $ 10.000, hvoretter ingen bidrag er tillatt.
Singel, husholder eller gift arkivering separat OG du levde ikke hos din ektefelle når som helst i løpet av året - tillatt opp til en inntekt på $ 118 000, delvis tillatt mellom $ 118 000 og $ 133 000, hvoretter ingen bidrag er tillatt.

Forvalter og investeringsvalg

Dette er et annet område som vanligvis favoriserer Roth IRA-planer. Som en selvregistrert konto kan en Roth IRA holdes sammen med forvalteren du velger. Det betyr at du kan bestemme en investeringsplattform for kontoen som oppfyller dine krav til både avgifter og investeringsvalg. Du kan velge en plattform som belaster lave avgifter, samt tilbyr det bredeste utvalget av potensielle investeringer.

Men med en Roth 401 (k), siden det er en del av en arbeidsgiver-sponset plan, gir du ikke noe valg til forvalteren. Dette er en av de største problemene folk har med arbeidsgiver-sponsede planer. Forvalteren valgt av arbeidsgiveren kan belaste høyere enn normale avgifter.

De begrenser også dine investeringsalternativer. For eksempel, mens du kan velge en administrator for en Roth IRA som har nesten ubegrensede investeringsalternativer, kan forvalteren for en Roth 401 (k) begrense deg til ikke mer enn et halvt dusin investeringsvalg.

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Som vil fungere bedre for deg?

Heldigvis vil de fleste ikke måtte velge mellom Roth IRA og Roth 401 (k). Det er fordi dagens lov tillater deg å ha begge deler. Det vil si at du kan ha en 401 (k) plan med en Roth 401 (k) bestemmelse, og fortsatt finansiere en Roth IRA. Du kan gjøre det så lenge din inntekt ikke overskrider grensene for å gjøre et Roth IRA-bidrag.

Faktisk, hvis du kan ha begge planene så burde du absolutt. Roth 401 (k), fordi den er en del av en 401 (k) plan generelt, gir mye høyere bidragsgrenser. Dette gjør at du kan spare en veldig stor sum penger. I tillegg har du alltid muligheten til å fordele noe av ditt 401 (k) bidrag til en vanlig 401 (k). Det betyr at delen som bidrar til den tradisjonelle 401 (k) vil være fradragsberettiget.

Men den store fordelen å også ha Roth IRA er at den vil gi deg mye bredere investeringsalternativer. Det betyr at du kan gjøre det beste ut av investeringsvalgene som tilbys innenfor din 401 (k) plan, men utvide dine investeringsaktiviteter gjennom din Roth IRA, i hvilke investeringer du velger.

Og ikke glem Roth IRA betyr at du allerede har en konto på plass hvis du forlater arbeidsgiveren din, og trenger en konto for å overføre Roth 401 (k) til. I tillegg kan du også gjøre en Roth IRA konvertering av balansen som er i din tradisjonelle 401 (k) plan.

Så hvis du har muligheten, bruk både Roth IRA og Roth 401 (k) planen.