Hvem stoler du på?

Trenger du en tillit?

En vanlig misforståelse er at tillit er reservert for de rike. Sannheten er at mange mennesker kan dra nytte av en tillit. Tror du at du er en av dem? Du kan bli overrasket. Det er mange typer tillit som en familie kan sette opp. Alt avhenger av hva du vil ha tilliten til å oppnå. Her er noen ting du bør vurdere når du setter opp en tillit:

Hva er en tillit?

Generelt er en tillit en juridisk enhet som er sentral for en tredelig avtale der eieren av en eiendel, tillitsgiveren (Dette er deg); overfører en juridisk tittel til det aktuelle aktivet til en tillit med det formål å gagne en eller flere mottakere. Jeg burde ha advart at tillitsspråk kan være snilt ordnet, så vær så snill å bære med meg. Tilliten styres deretter av en eller flere forvaltere. Du kan bestemme hvem forvalteren kan være. Enten en elsket, nær venn eller slektning, eller til og med en finansinstitusjon. Tillit kan være tilbakekallelig eller uigenkallelig, og kan inngå i enhver vilje for å påvirke døden.

Revocable trusts kan endres eller tilbakekalles når som helst. Av denne grunn vurderer skattemyndighetene eventuelle tillitsmidler som vil bli inkludert i den skattepliktige eiendommen. Dette innebærer også at stipendiaten må betale inntekt påtar seg inntekter som genereres av tilliten, og eventuelt eiendomsskatt på de eiendelene som gjenstår etter hans eller hennes død.

Uigenkaldelig tillit kan ikke endres når de er henrettet. For å si det enkelt, "Når du flytter, mister du". Aktivene som er plassert i de uigenkaldelige tillitene, blir permanent fjernet fra en stipendors eiendom og overført til tilliten. Inntektsgevinst, skatt på eiendeler i tilliten er betalt av tilliten. Ved en stipendors død anses eiendelene i tilliten ikke som en del av eiendommen, og er derfor ikke gjenstand for eiendomsskatt. Mest tilbakekallelig tillit blir uigenkallelig ved døden, eller ugyldig av stipendiaten.

Forvalterens rolle:

Tillitsgiveren kalt forvalteren til å håndtere investeringer og forvalte tillitsmidler. Tilbyderen kan arbeide med forvalteren om store beslutninger, eller forvalteren kan få full autoritet til å handle på dødsfallet. En forvalter kan være en person eller kan være en profesjonell eller bedriftsforvalter. Trustees har et ansvar, kjent som "fidusiært ansvar"Å handle i giverens beste interesse.

Fordeler med tilliten:

Selv om tillit kan brukes på mange måter, er de mest vant til

• kontrollere eiendeler og gi sikkerhet for både stipendiaten og mottakerne
• sørge for mottakerne som krever ekspertstøtte for å administrere penger, unngå eiendomsskatt eller inntektsskatt, gi eksperthåndtering av eiendom
• unngå probate utgifter
• opprettholde personvern
• beskytte eiendomsmegling eller en bedrift.

De fleste bruker tillit til å opprettholde kontroll over eiendeler, eller de er i live og medisinsk kompetent, så vel som indirekte ta kontroll over avgjørelsens eiendeler dersom de er medisinske ute av stand til å gjøre det ved dødsfall. Dette har vært den grunnliggende årsaken til mange av de tillitene mine klienter har satt opp. Samlet gir tillit fleksibilitet for å møte dine behov. Hvis en slags tillit er utformet for å gjøre dette til et mål. Hvis du for eksempel har til hensikt å sikre personvern i bosetningen av eiendommen din, er det å utnytte eiendomsskattene som IRS tilbyr, for å sentralisere kontrollen over eiendeler, du kan velge en levende tillit

Typer av tillit

• EN levende tillit tillater deg å forbli både forvalteren og mottaker av tilliten mens du er i live. Du kan ta kontroll over eiendelene og motta alle inntekter og fordeler. Ved din død styrer en utpekt etterfølgerforvalter og / eller distribuerer de gjenværende eiendelene i henhold til vilkårene i tilliten, og unngår probate-prosessen. I tillegg bør du bli uføre ​​i forhold til tilliten, kan etterfølgeren eller medforvalteren overta ledelsen.

• For å hjelpe din favoritt veldedighet mens du tjener din egen tillit, kan du vurdere en veldedig tillit. Denne tilliten lar deg betale en veldedighet inntekt fra en bestemt eiendel for en bestemt tid, hvorefter rektor går til mottakerne som mottar eiendommen uten skatt på eiendom. Vær imidlertid oppmerksom på at du må betale gaveskatt på en del av verdien av eiendelene du overførte til tilliten.

• Et annet veldedighetsalternativ, veldedige gjenværende tillit, CRT, gir deg mulighet til å motta inntekt og skattefradrag på samme tid, og til slutt etterlater eiendeler til en veldedighet. Så denne tilliten vil tilliten selge den donerte delen av dine eiendeler skattefri og etablere et livrente som skal betales til deg, din ektefelle eller dine arvinger i en bestemt tidsperiode. Etter ferdigstillelse av denne tidsperioden går de gjenværende eiendelene direkte til veldedighet. Høyt verdsatt eiendeler er typisk finansieringsvognene som er valgt for en CRT.

• Hvis du vil legge penger til barnebarnene dine, kan du vurdere en generasjon-hopper tillit. Denne tilliten kan bidra til å bevare skattefritakelsen på $ 3,5 millioner (i 2009) for å oppsøke barnebarnene dine, og unngår avgiften på bequests som overstiger dette beløpet, som kan være opptil 47%.

• en uigenkaldelig livsforsikring tillit, ILIT, brukes ofte som en skattemessig eiendomsskattemekanisme. Under denne tilliten gir du gaver til en uigenkallelig tillit, som i sin tur bruker de gaver til å kjøpe en livsforsikring på deg.Når du er død, utbetales forsikringspensjonens dødsutbytte og fortjeneste til tilliten, som i sin tur gir skattefrie penger for å hjelpe mottakerne til å betale skatteforpliktelser.

• En annen type tillit kan være spesielle behov tillit. Spesielle behov for tillit, eller supplerende behov for tillit, gi midler til å ta vare på et funksjonshemmede barn (eller voksen) etter at foreldrene eller foresatte har gått bort.

Er en tillit riktig for deg?

Økende antall amerikanere oppdager de potensielle fordelene med tillit og opprettelse av en eiendomsplan, hvordan det kan bidra til å beskytte sine eiendeler, redusere sine skatteforpliktelser og definere forvaltningen av eiendeler i henhold til deres ønsker på en privat og effektiv måte. Som finansiell planlegger kan jeg hjelpe deg med å evaluere en bestemt type tillit for å avgjøre om det kan være aktuelt for forholdene dine.