Skatt-Smart ideer for din portefølje

De fleste investorer innser at når det gjelder å returnere på porteføljen din, er det helt nede. Hva gjorde jeg netto for kost og inntektsskatt? Etter fakturering i føderale inntekter og kapitalgevinster skatt, alternativ minimumsskatt og potensielle statlige og lokale skatter, kan investeringsavkastningen i et gitt år reduseres med 40% eller mer. Heldigvis er det verktøy og taktikk som hjelper deg med å administrere skatter og investeringer.

1. Invester i skatteoppgjorte og skattefrie kontoer

Skattefordelte investeringer inkluderer selskapspeserverte sparepengekontoer som tradisjonelle 401 (k) og 403 (b) planer, tradisjonelle individuelle pensjonskonto (IRA) og livrenter. I enkelte tilfeller kan bidrag til disse regnskapene gjøres på forhånd, eller kan være fradragsberettiget. Viktigere, investeringsinntekter sammensatt skatt utsatt til uttak, vanligvis i pensjon, når du kan være i en lavere skattekonsoll. Bidrag til ikke-kvalifiserte livrenter, Roth IRA og Roth 401 (k) spareplaner er ikke fradragsberettigede. Inntekter som samles i Roth-kontoer kan trekkes tilbake skattefritt dersom du har holdt kontoen i minst fem år og oppfyller kravene til kvalifisert distribusjon. Med mindre visse kriterier er oppfylt, må Roth IRA-eiere være 59 ½ eller eldre og har holdt IRA i 5 år før skattefrie uttak er tillatt.

2. Ikke glem om Munis

Kommunale obligasjoner eller "munis" som de ofte kalles, er obligasjoner utstedt av statlige eller lokale kommuner for å finansiere offentlige arbeider som nye veier, stadioner, broer eller sykehus. En kommunal obligasjon kan også utstedes av juridiske enheter som en boligmyndighet eller en havnemyndighet. Av denne grunn kan kommunene være en utmerket måte å investere i vekst og utvikling av samfunnet ditt.

I tillegg, fordi renter opptjent på kommunale obligasjoner er unntatt fra føderale inntektsskatter og kan være unntatt fra statlige og lokale skatter (hvis de er kjøpt av innbyggere i utstedende kommune), har munis potensialet til å levere høyere avkastning på en etter- skattegrunnlag enn tilsvarende skattepliktige bedrifts- eller statsobligasjoner. Hva dette betyr er at selv om renten på kommunale obligasjoner typisk er lavere enn det som er betalt på skattepliktig obligasjoner, fordi det er skattefritt, er det i virkeligheten ikke så lavt som det ser ut. En enkel beregning kjent som "skattepliktig ekvivalent avkastning" kan brukes når man vurderer en investering i en kommunal obligasjon.

For eksempel, hvis din inntektsskattesats er 35%, er en kommunal obligasjon som betaler 5% rente faktisk en bedre investering enn en skattepliktig obligasjon som betaler rente på 7,7%. For investorer i en høy skattekonsoll kan fordelene ved å bruke kommunale obligasjoner i en renteportefølje derfor være betydelig. Kommunale obligasjoner er gjenstand for tilgjengelighet og prisendring. Med forbehold om markeds- og renterisiko hvis solgt før forfall. Obligasjonsverdiene vil falle som rentestigning. Renteinntekter kan være underlagt den alternative minimumsskatten. Federalt skattefri, men andre statlige og lokale skatter kan gjelde.

3. Vær skattebevisst med dine investeringer

Skattehåndterte investeringskontoer styres på måter som kan bidra til å redusere sine skattepliktige utdelinger. Din investeringsleder kan benytte en kombinasjon av taktikk, for eksempel å minimere porteføljeomsetning, investere i aksjer som ikke betaler utbytte og selektivt selge aksjer som har blitt mindre attraktive med tap for å motvirke skattepliktig gevinst andre steder i porteføljen. I år hvor avkastningen på det bredere markedet er flatt eller negativt, har investorer en tendens til å bli mer oppmerksomme på realisasjonsgevinster som følge av porteføljens omsetning, da den resulterende skatteforpliktelsen kan kompensere for gevinst eller forverre en negativ avkastning på investeringen.

4. Ta et tap

Til tider kan du muligens bruke tap i investeringsporteføljen din til å kompensere realiserte gevinster. Det er en god ide å evaluere dine beholdninger med jevne mellomrom for å vurdere om en investering fremdeles gir det langsiktige potensialet du forventet da du kjøpte det. Dine realiserte tap i et gitt skatteår må først brukes til å kompensere realiserte realisasjonsgevinster. Hvis du har "leftover" tap, kan du kompensere opp til $ 3000 mot vanlig inntekt. Eventuelle rester kan overføres til å kompensere gevinster eller inntekter i de kommende årene.

5. Få organisert

Oppbevar registre over kjøp, salg, distribusjoner og reinvestering av utbytte slik at du på riktig måte kan beregne grunnlaget for aksjer du eier og velge den mest fortrinnsrettede skattebehandlingen for aksjer du selger.

Å holde øye med hvordan skatt kan påvirke investeringene, er en av de enkleste måtene å bidra til å forbedre avkastningen over tid. For mer informasjon om skatteaspekter ved å investere, ta kontakt med en kvalifisert skatterådgiver.