12 Vanlige IRA feil å unngå

IRAs (Individuelle pensjonsregnskap) er et viktig verktøy i pensjonsplanlegging. Yngre investorer kan foretrekke Roth IRA, mens baby boomers kan velge den tradisjonelle IRA.

Når du går på pensjon, kan det være lurt å konvertere alle pensjonsmidlene til en IRA. Så mange valg og enda flere alternativer kan etterlate noen overveldet på hva den rette IRA skal velge når de planlegger å bli pensjonert. Hvis du har en IRA, må du unngå disse 12 feilene:

1. Ikke utnytte strekkfordelingsalternativet eller ikke etablere det riktig.

"Strekk IRA" er en måte for hver IRA-mottaker å maksimere utbetalinger over hele hans forventede levetid. Riktig utpekte støttemottakere og informere dem om IRA-eierens "strekk" intensjoner er nøkkelen til at denne strategien fungerer.

2. Ikke navngi eller oppdatering av IRA-mottakere.

Ikke oppføring av primære og betingede mottakere kan resultere i fordelingen av IRA-eiendelene til IRA-eierens eiendom, noe som resulterer i akselerert distribusjon og beskatning. Ikke å holde mottakerbetegnelser gjeldende og koordinere dem med andre eiendomsplaneringsdokumenter kan også føre til konflikter og utilsiktede resultater.

3. Gjør upassende spousal rollovers.

De fleste IRAer viser eierens ektefelle som den primære mottaker. En av de mest populære strategiene for en spousal mottaker er bare å rulle den arvede IRA i hans eller hennes egen IRA. Men i noen tilfeller kan det være mer skatteeffektivt for en overlevende ektefelle å holde IRA som en arvet begunstigede IRA eller fraskrive eiendelene, slik at de kan overføre til den betingede mottaker.

4. Ikke dra nytte av "IRD" hvis du er en mottaker.

Ved IRA-eierens død er hans eller hennes IRA inkludert i eiendommen, og skaper en eiendomsskatt (hvis aktuelt) samt en skatteplikt for mottakerne. Mange IRA-støttemodtakere skjønner ikke at IRAs betraktes som "Inntekt i henhold til en avgitt" (IRD), i henhold til avsnitt 691 (c) i IRS-koden. IRD-betegnelsen gjør det mulig for begunstigede å ta et føderalt skattefradrag for eventuelle eiendomsskatter betalt på IRAs eiendeler, og dermed begrense dobbeltbeskatning av IRA-eiendelene.

5. Rullende lavprisbasert aksjeselskap i en IRA.

Utdelinger fra en kvalifisert plan som en 401 (k) er generelt beskattet som vanlig inntekt; føderale inntektsskatter varierer fra 10% til 35% (fra 2009). Hvis selskapsbeholdningen rulles inn i en IRA, blir fremtidige utbytte beskattet som ordinær inntekt. Dersom i stedet selskapets aksje er tatt som en lump sumfordeling fra den kvalifiserte planen, blir bare kostnadsgrunnlaget for aksjen beskattet som ordinær inntekt. Dette kalles netto urealisert vurdering. (Merk: Fordelingen må tas som lager, ikke kontanter.) Urealisert kapitalvekst (forskjellen mellom kostnadsgrunnlag og nåværende rettferdig markedsverdi) blir ikke skattepliktig før aksjene er solgt, og det vil bli beskattet som langsiktige kapitalgevinster, som er beskattet til lavere rente enn ordinær inntekt (ved 2009 skattesatser). Husk å snakke med din skattemessig rådgiver.

6. Ikke utnytte en Roth IRA.

En Roth IRA er en potensielt verdifull pensjonsressurs. Ikke bare er kvalifiserte uttak skattefrie, men Roth IRA-utdelinger påvirker ikke skatteplikten av trygdeordninger, og Roth-kontoer overføres til mottakerne skattefrie så lenge kontoen overholder femårsregelen for kvalifiserte utdelinger. Det er inntektsrammer som påvirker kvalifikasjonen for en Roth IRA, så vær sikker på at du snakker dette alternativet med din økonomiske rådgiver.

7. Ikke dra nytte av økte bidragsgrenser.

Bidragsgrensene for 2009 er $ 5000. IRA-eiere i alderen 50 år eller eldre kan gjøre ytterligere $ 1000 "catch-up" -bidrag i 2009. Roth IRA-grenser og tradisjonelle IRA-grenser er de samme.

8. Forutsatt at en ubearbeidende ektefelle ikke kan bidra.

Sannheten er at det kan etableres separate "spousal" IRAer for ektefeller med liten eller ingen inntekt opp til de samme grensene som arbeidspartneren.

9. Mangler viktige datoer.

Eiendomsskatt, hvis det er aktuelt, skyldes ni måneder etter at IRA-eieren er død. Samme frist gjelder for mottakere som ønsker å frata IRA-eiendeler. Ved 30. september i året etter året av eierens død, skal mottaker hvis forventet levealder kontrollere utbetalingsperioden, identifiseres. Vanligvis skal IRA-støttemodtagere som ønsker å motta fordelinger over en forventet levetid, begynne å ta nødvendige utdelinger innen 31. desember samme år.

10. Tar feil feilfordeling (RMD).

IRA-eiere i syttitallet er pålagt å ta RMD ut av sine kontoer hvert år, basert på verdien av alle deres ikke-Roth-IRAer. De som ikke tar nok ut hvert år kan være underlagt en føderal inntektsskatt på 50% av beløpet som burde vært tatt som en RMD, men ikke. Konsolidering av pensjonsmidler kan gjøre det enklere å håndtere disse fordelingene. Gjeldende lov tillater en engangs suspensjon av kravet om å ta en RMD for 2009. RMDs må gjenopptas i 2010.

11. Plassering av en IRAs tittel i tillit.

Å stole på at den faktiske eieren av en IRA forårsaker umiddelbar beskatning - inkludert 10% straffebeskatning hvis IRA-eieren er under 591/2 år.

12. Betaler unødvendige straffer på tidlig (før alder 591/2) IRA-utdelinger.

Så lenge uttak er gjort i samsvar med kravene i IRS Code Section 72 (t), er det ikke nødvendig å betale straffer på utdelinger fra IRA før eieren er alder 591/2. § 72 (t) tillater tre beregningsmetoder for å bestemme vesentlig like periodiske utbetalinger basert på eierens forventede levetid. Betalinger må fortsette i 5 år eller inntil alder 591/2, avhengig av hvilken lengre periode det gjelder.

Andre ting å huske

IRA er ikke investeringer

Det betyr at IRA fungerer som en pensjonsalder "konto", ikke en pensjonsalder. Mange har troen på at IRA er som en CD, og ​​de betaler en rente. Dette er sannsynligvis sant hvis du investerer i en IRA hos din lokale bank. I dette tilfellet kjøper du en CD i IRA fordi CD er det eneste investeringsalternativet som er tilgjengelig (noen banker har nå i huset meglerfirmaer som lar deg sette penger i andre investeringer).

IRA er Are "Investment Vehicle"

Jeg har alltid forklart IRA som ditt eget personlige investeringsbil. Du velger deretter hvilke passasjerer som kommer inn i kjøretøyet ditt. Det mentale bildet av klovnene i sirkuset som henger inn i den lille bilen kommer alltid til å tenke på. Du kan få så mange klovner i din IRA som du vil så lite som du vil. Du kan ha alle pengene dine investert i Walmart-aksjer eller spredt ut over 100 forskjellige aksjer (Du må ha en betydelig sum penger i IRA for å gjøre dette). Hvis du åpner en tradisjonell eller Roth IRA hos et meglerfirma, kan du investere i bare CD-er, men du åpner også døren for mange andre investeringsvalg, det vil si aksjer, obligasjoner, fond, EFTs livrenter. Så hva din IRA betaler er bestemt på den faktiske avkastningen av investeringen.

* Restriksjoner, straffer og avgifter kan gjelde. Med mindre visse kriterier er oppfylt, er Roth IRA-eiere må være 59 1/2 eller eldre og har holdt IRA i 5 år før skattefri uttak er tillatt.