Velkommen til en annen Ask GFC! Hvis du har et spørsmål du vil svare på, kan du spørre det her.
Hvis spørsmålene dine vises på GFC TV eller GFC Podcast, er du den heldige mottakeren av en kopi av min bestselgende bok, Soldat av finans, og en $ 50 Amazon gavekort.
Så hva venter du på? Still spørsmålet ditt nå!
401 (k) -planen er en av de største innovasjonene som er utviklet for å jobbe amerikanere for å spare og investere penger for pensjonering. Men 401 (k) planer er først og fremst for lønnede ansatte - hvor går det selvstendig næringsdrivende?
Dette er et annet godt emne inspirert av et spørsmål fra en GFC TV-seer som heter Shane:
Jeg er selvstendig næringsdrivende, så jeg har ikke lyst til å ha 401k. Jeg har en Roth som jeg bidrar maksimalt til hvert år, men spørsmålet mitt er at det finnes andre måter at jeg kan legge penger bort for fremtiden som vil gi meg en anstendig retur? Shane G.
Det er ikke nødvendig å slå rundt bushen på dette emnet. Ja, Shane, det er 401 (k) ekvivalenter for selvstendig næringsdrivende. Det er selvfølgelig tradisjonelle og Roth IRA-planer som du kan delta i, men det finnes andre pensjonsplaner tilgjengelig for selvstendig næringsdrivende som ser mye mer ut som en 401 (k) plan.
Det er tre som er verdig til en dyp diskusjon.
Enkel IRA
En enkel IRA er en pensjonsplan som er tilgjengelig for små bedrifter med færre enn 100 ansatte. Mye som en IRA (og det er en IRA), bidrag til planen er fradragsberettiget, og investeringsinntekter akkumuleres på utsatt skatt. Du kan begynne å ta uttak i en alder av 59 1/2, men hvis du tar utdelinger før den alderen, vil de bli gjenstand for vanlig inntektsskatt, pluss en 10% tidlig uttaksstraff.
For å kvalifisere til å bidra, må du tjene minst $ 5000 i løpet av de siste to årene.
For 2016 er det maksimale bidraget $ 12 500, eller $ 15 500, hvis du er 50 eller eldre. Du kan bidra med 100% av inntektene dine opp til de grensene. Så hvis du tjener $ 12 500, kan du bidra med $ 12 500.
Som arbeidsgiver må du enten gjøre et 3% tilsvarende bidrag, eller et 2% ikke-selektivt bidrag. I begge tilfeller må arbeidsgiveravgiftens andel være basert på arbeidstakerens erstatning, som er kompensasjon dersom du er selvstendig næringsdrivende.
Hvis du for eksempel har en egeninntektsinntekt på $ 100 000, kan du bidra med $ 12 500 som en ansatt, men gi deg en arbeidsgiverkamp på $ 3000. Det vil bli totalt $ 15 500. Det er ikke så sjenerøs som en arbeidsgiversponsorert 401 (k) plan, men det er mye bedre enn hva du kan gjøre med en IRA.
En av de største fordelene ved den enkle IRA er at du ikke trenger å sende en plan spesifikk avkastning med IRS. Det gjør det lettere å håndtere planen. Du kan også opprettholde planen gjennom en megling av ditt valg. Det kan være en selvregistrert konto som gjør det mulig å opprettholde det maksimale antall investeringsalternativer.
SEP IRA
Den lange versjonen av denne planen er Forenklet ansattes pensjonsordning, og som en enkel plan, er det en type IRA. Den er utformet som en pensjonsordning for selvstendig næringsdrivende og for småbedriftseiere og deres ansatte.
Som det er tilfelle med en IRA, er bidragene dine fradragsberettigede, og investeringsinntektene dine akkumuleres på en utsatt skatt. Du kan begynne å ta utdelinger fra en plan etter alder 59 1/2, hvorefter uttakene vil bli gjenstand for vanlig inntektsskatt. Hvis du tar utdelinger før denne alderen, må du betale vanlig inntektsskatt, pluss en 10% tidlig tilbaketaksstraff.
Maksimalt som du kan bidra til en SEP IRA for 2016, er 25% av kompensasjonen, til maksimalt $ 53.000, eller $ 59.000 hvis du er 50 år eller eldre. Hvis du har ansatte, må hver ansatt åpne en individuell SEP IRA-konto.
Planen er enkel å installere, og enkel å administrere og vedlikeholde. Du kan sette det opp gjennom populære investeringer megling kontoer, som en selvstyrt plan. Som arbeidsgiver vil du bli bedt om å fullføre IRS Form 5305 SEP. Imidlertid må skjemaet opprettholdes for dine oppføringer, men du er ikke pålagt å foreta en årlig skattemelding med IRS.
Solo 401 (k)
Dette er sannsynligvis det beste pensjonsplanalternativet for selvstendig næringsdrivende, hovedsakelig fordi det praktisk talt er en 401 (k) plan. Det er bare en 401 (k) plan for et enkelt individ, som navnet tilsier. Imidlertid kan en eneste innehaver faktisk ansette sin ektefelle, og fortsatt være berettiget til planen.
Med en solo 401 (k) plan, fungerer du som både arbeidsgiver og ansatt i arrangementet. Det gir deg også muligheten til å lage to forskjellige bidrag til planen.
Som ansatt kan du bidra til opptil $ 18 000 per år, eller $ 24 000 hvis du er 50 år eller eldre. Dette er de samme bidragsgrensene som gjelder for ansatte under en tradisjonell 401 (k) plan. En av de virkelig gode fordelene med en solo 401 (k) er at du bokstavelig talt kan bidra med opptil 100% av inntektene dine for å nå disse grensene. (Du kan faktisk gjøre dette under arbeidsgivere sponsede 401 (k) planer, men de fleste arbeidsgivere legger en prosentvis grense på dine bidrag.)
Men da kan du også bidra som arbeidsgiver. Dette kalles en arbeidsgiver ikke-selektivt bidrag. Det er så oppkalt fordi det er basert på en prosentandel av nettoomsetningen din, og ikke et flatt dollarbeløp.Du kan bidra med opptil 25% av total nettoinntekt til planen, som arbeidsgiver.
(Med hensyn til næringsinntekt, har IRS et komplisert regneark for å gjøre denne bestemmelsen i kapittel 5 i IRS Publication 560, så hvis du har en solo 401 (k), anbefaler jeg sterkt en betalt skatteforhandler, helst en CPA.)
Dette er litt komplisert, jeg vet! Så la oss gå gjennom et eksempel slik at du kan se hvordan det fungerer.
Du har en total nettoinntekt på $ 100.000. Som ansatt gjør du ditt bidrag på $ 18 000 til din solo 401 (k). Som eier kan du gjøre en arbeidsgiver ikke-selektivt bidrag på $ 25.000 - det er $ 100.000 ganger 25%. Totalt bidrag til planen vil bli 43.000 dollar for året.
Nå kommer vi til det punktet hvor du kan se solo 401 (k) er en mye mer sjenerøs plan enn arbeidsgiverens sponsede variasjon.
Det er en absolutt grense for hvor mye du kan bidra til en solo 401 (k) plan. For 2016 er det $ 53 000, eller $ 59 000 hvis du er 50 år eller eldre. Og siden disse grensene er også det maksimale at du kan bidra til alle pensjonsplaner av noe slag, vil det bli redusert med eventuelle beløp som bidrar til andre pensjonsordninger du har, om disse bidragene er gjort av deg personlig eller av en arbeidsgiver.
Hva er den rette selvstendig pensjoneringsplanen for deg?
Noen av de tre planene vil gjøre det mulig for deg å legge bort mye mer penger for pensjonering enn du kunne med bare en IRA-konto. Den enkleste planen å administrere vil være den enkle IRA. Men hvis du er på utkikk etter maksimale bidrag, gir både SEP IRA og Solo 401 (k) større beløp, i samsvar med - eller over - hva en ansatt kan bidra til en arbeidsgiverbasert 401 (k) plan.
Min stemme går til Solo 401 (k). Jeg sier det fordi det gir muligheten til å oppnå det største bidragsbeløpet for lavest inntekt. Jeg ga eksemplet på å kunne tjene en $ 43 000 innskudd på en inntekt på $ 100 000 med en Solo 401 (k). På samme inntekt vil du være begrenset til 25%, eller $ 25 000 med en SEP IRA. Dette favoriserer klart Solo 401 (k).
Uansett hvilken du velger, vil du fortsatt komme mye nærmere en arbeidsgiver sponset 401 (k), og gjøre mye bedre enn du ville med en vanlig IRA.
Skrive Inn Din Kommentar