Investere

Forstå Mega Backdoor Roth IRA

Forstå Mega Backdoor Roth IRA

Det har vært mye snakk på sistone om mega bakdør Roth IRA. I lang tid var det en uutforsket hemmelighet brukt av pensjonsplanleggere. Imidlertid frigjorde IRS veiledning som spesifikt adresserte både bakdør Roth IRA konverteringer, og den såkalte Mega Backdoor Roth IRA. Som et resultat har den fått enda mer popularitet og interesse.

Så hva er Mega Backdoor Roth IRA? Mega Backdoor Roth IRA gir deg mulighet til å bidra med ytterligere $ 35.000 til en Roth IRA ved å utnytte det faktum at noen arbeidsgivere 401k planer gir tillatelse etter skatt til nåværende grense på $ 53.000.

Vent, hva? Jeg trodde at Roth-bidragsgrensen i 2018 er $ 5.500 (og $ 6.500 hvis du er over 50). Hvordan kan du bidra over 6x det beløpet?

La oss dykke inn i en liten bakgrunn, og deretter vise hvordan prosessen fungerer.

Hurtignavigering Først: Hvorfor en Roth vs Tradisjonell vs 401kBackground: En vanlig Backdoor Roth IRA ConversionHow Mega Backdoor Roth IRA WorksA step-by-step-prosess for å gjøre en mega-bakdør Roth IRA-konvertering, dette virker bra for enslige 401k-eiere.

Først: Hvorfor En Roth vs Tradisjonell vs 401k

, Jeg tror det er viktig å først diskutere hvorfor dette også betyr noe. Fordi, for noen mennesker, spiller det ingen rolle.

Hvem denne artikkelen gjelder ikke for:

  • Hvis du ikke maksimerer dine 401k bidrag og dine IRA-bidrag for øyeblikket (dette betyr at du legger inn 18.500 dollar før skatt til 401k og 5,500 dollar til IRA)
  • Hvis du ikke oppfyller inntektsbegrensningene for å ha en fradragsberettiget IRA (hvis du kan trekke fra IRA-bidragene dine, gjør du det)
  • Hvis arbeidsgiveren ikke tilbyr 401k etter skatt (du vil kanskje fortsatt lese dette og være i vet, men det vil ikke hjelpe deg, og jeg beklager at arbeidsgiveren suger)

Hvorfor bry deg med en Roth vs en tradisjonell IRA vs en 401k

Uten å dra på en lang samtale her, har vi en fantastisk artikkel om når du skal bidra til en Roth IRA vs en tradisjonell IRA. Det er en lang, men det går i detalj om skattemessige konsekvenser av hver. Jeg anbefaler på det sterkeste at du utnytter denne artikkelen som grunnlag for dette.

Men ærlig talt er skattefordeling en av de største grunnene til å vurdere denne strategien. Det kan være til nytte for å kunne dra nytte av både skattepliktige og skattefrie kontoer ved pensjonering. Det kan også være en fordel å betale eventuelle potensielle skatter i dag for å nyte skattefri pensjonering senere. Det avhenger virkelig av skattesituasjonen din, men hvis du allerede leser så langt, vet du sannsynligvis det allerede.

Bakgrunn: En vanlig Backdoor Roth IRA-konvertering

Backdoor Roth IRA-konvertering er en indirekte måte å bidra til en Roth IRA når du ikke er kvalifisert til å bidra direkte på grunn av høy inntekt.

Husk, for å kunne fullt ut bidra til en Roth IRA, må du møte følgende inntektsgrenser (fra 2018):

Roth IRA Bidrag Inntektsgrenser 2018

Enkeltfiler

Gift Filing Jointly

Faseutganger starter

$120,000

$189,000

Ikke kvalifisert til å bidra

$135,000

$199,000

Hvis du gjør mer enn inntektsgrensene, og har tjent inntekt, kan du fortsatt bidra til en ikke-fradragsdyktig tradisjonell IRA. Backdoor Roth IRA bruker denne taktikken for å konvertere det ikke-fradragsberettigede tradisjonelle IRA-bidraget til en Roth-konto.

Her er det kort hvordan det fungerer i tre trinn.

Trinn 1 - Forsikre deg om at du ikke har noen andre IRA-kontoer før skatt

"Å unngå mange kompleksiteter og potensielle problemer, bør du eliminere tradisjonelle IRA, SEP IRA eller SIMPLE IRA, med mindre du ønsker å konvertere dem til Roth IRA. Du kan eliminere dem ved å rulle dem over i en arbeidsgiverbasert plan, for eksempel en 401k, 403 eller 457. Dette kalles en omvendt IRA til 401k rollover. Du vil da utnytte denne arbeidsgiverbaserte planen for Mega Backdoor Roth IRA.

Husk, du kan også bare overføre penger før skatt, slik at eventuelle tidligere ikke-fradragsberettigede bidrag ikke er kvalifisert for dette.

Trinn 2 - Lag en ikke-fradragsbar IRA-bidrag

, ÄãNår du har eliminert alle dine tradisjonelle IRA-kontoer, er det på tide å faktisk begynne å bidra til Backdoor Roth IRA. Dette er den enkle delen.

Bare åpne en tradisjonell IRA-konto og en Roth IRA-konto hos samme firma (du kan allerede ha dette). Deretter kan du bidra med $ 5 500 (grensen 2018) som et ikke-fradragsberettiget bidrag til din tradisjonelle IRA.

Trinn 3 - Konverter den tradisjonelle IRA til Roth IRA

Dette trinnet er også ganske enkelt, men det er noen advarsler. , ÄãFirst, du bør vente minst en dag etter at pengene har slettet innskuddet i ditt tradisjonelle IRA før du konverterer det. IRA har ingen retningslinjer for dette, men det er godt å vise en klar, trinnvis prosess for hvordan du konverterte.

For mange online meglerhandel, gjør firmaer dette trinnet ganske enkelt, men det kan være skummelt. På de fleste bedrifter overfører du bare balansen fra den tradisjonelle IRA til Roth IRA. Det er det. Andre kan få deg til å skrive et skjema. Nesten alle vil advare deg om skattemessige konsekvenser av dette, noe som er "skummelt" del av transaksjonen.

Vi er fans av TD Ameritrade som vår megling fordi de tilbyr ikke-gebyr-IRA, og har over 100 provisjonsfrie ETFer (inkludert populære Vanguard ETFer). , Åpen en TD Ameritrade konto her gratis.

Vi er ikke skatteeksperter, men her er en flott guide til hvordan du rapporterer skattene på din bakdør Roth IRA.

Hvordan Mega Backdoor Roth IRA Fungerer

Ok, nå har du fått oppdateringen på Backdoor Roth IRA, hvordan fungerer Mega Backdoor Roth IRA? Vel, det drar nytte av det faktum at etterskuddsbidragene til en 401k plan behandles akkurat som en tradisjonell IRA i eksemplet ovenfor på Backdoor Roth.

Det er en annen prosess, men veldig lik. Men det krever at du har en arbeidsgiver 401k som tillater etter skatt. Vi snakker ikke Roth-bidrag, men etter skatt-bidrag.

Et notat på 401k etter skatt. Husk at IRS-grensene for totalt 401k bidrag er $ 55,000 i 2018. Det betyr at du kan bidra med 18.500 dollar før skatt, og arbeidsgiveren din bidrar vanligvis til noe. Noen 401k planer gir deretter ansatte mulighet til å bidra med gjenværende beløp i etter skatt.

For eksempel, la oss si at arbeidsgiveren din samsvarer med deg $ 6000 i din 401k. Du kan bidra med $ 18 500 før skatt, arbeidsgiveren din legger inn $ 6 000, og det etterlater deg $ 28 500 som du kan potensielt bidra etter skatt hvis arbeidsgiveren tillater det.

Din 401k-plan må oppfylle bestemte kriterier for å gjøre en Mega Backdoor Roth IRA

For å gjøre en Mega Backdoor Roth IRA, har 401k planen å tilby:

  • Etterskatt-bidrag over og utover de 18 500 premieavgiftene for skatter
  • I Servicefordelinger eller Uttak

Hvis 401k-planen din ikke gir deg uønskede uttak i tjenesten, kan du fortsatt gjøre det samme hvis du reiser snart.

Og det er også tanker at selv om du ikke kan gjøre innkjøp, kan det fortsatt være veldig verdt.

Du kan deretter maksimere dine 401k med etter skatt, opp til innskuddsgrensen hvert år. Du kan da trekke pengene tilbake til en tradisjonell IRA, og gjør det samme som en Backdoor Roth IRA.

Dessverre er et selskap som tillater både etter skatt og servicefordeling, sjeldne. Sjekk med fordeler-sjefen din før du fortsetter.

En trinnvis prosess for å gjøre en Mega Backdoor Roth IRA-konvertering

Prosessen for å gjøre en Mega Backdoor Roth IRA-konvertering er svært lik en vanlig bakdør IRA, bare erstatte din etter skatt 401k for en tradisjonell IRA.

Mega Step 1 - Maksimere din etter skatt 401k Bidrag

Det første ekstra trinnet for Mega Backdoor Roth IRA er at du må finne ut hvor mye du skal bidra til å maksimere 401k bidrag etter skatt.

Dette innebærer å forstå arbeidsgiverens plan, og deretter gjøre de ekstra bidragene. Dette kan være en utfordring fordi mange planer krever at du oppgir en prosentandel av lønnsslippet ditt, mot et bestemt beløp. Du vil også sørge for at disse bidragene er etter skatt, ikke Roth 401k bidrag.

Mega trinn 2 - trekk etter skatt-delen til en Roth IRA

Når du har maksimert din etter skatt, kan du trekke den delen tilbake til en Roth IRA dersom arbeidsgiveren tillater at du ikke tar ubemerket uttak.

Ellers må du vente til oppsigelsen, og du kan overføre delen etter skatt i en Roth IRA.

Merk: Hvis du har inntekt på etter skattposten, er beløpet skattepliktig på overføringen (siden det var skattefri vekst i 401 k). Men hvis du gjør overføringene regelmessig, bør inntjeningen være minimal.

Hvis du har høy inntekt, bør du overføre bidrag til en Roth IRA og inntektene til en tradisjonell IRA. Oppbevar nøyaktige poster.

Dette fungerer bra for enslige 401k-eiere

Selv om mange selskaper ikke tillater in-service distribusjoner og etter skatt, for solopreneurs som har en solo 401k, kan dette være et godt alternativ for å maksimere Roth-pengene dine.

Med en solo 401k kan du kun bidra med omtrent 25% av inntektene før skatt til 401k-planen din. For mange bedriftseiere kan dette ikke treffe grensen på $ 55 000 (i 2018). Men siden du er målvakten til din egen plan, kan du sikre at planen gir tillatelse etter skatt og tilbakekalling av tjenesten.

Så, la oss si at du bare kan bidra:

  • $ 18 500 i valgfrie bidrag
  • $ 20 000 i fortjeneste deling bidrag

Det legger bare opp til $ 38 500 i bidrag. Du kan teoretisk bidra med en annen $ 16 500 i etter skattavgift til din solo 401k, som du deretter kunne rulle over som en mega-bakdør Roth IRA. Det er stort!

Konklusjon

Mega Backdoor Roth IRA er et annet potensielt verktøy for å maksimere skattebesparelser hvis du har mer båndbredde for besparelser. Denne strategien er egentlig for folk som maksimerer sine besparelser på andre veier først: 401k, IRA, HSAs, 529s.

Hvis du fortsatt trenger eller vil ha mer skattbeskyttede besparelser, er dette potensielt en god strategi hvis arbeidsgiveren tillater det.

Åpne en ny meglerkonto

Megler

kampanjer

Kom i gang

Opp til

$600

+ Gratis handler

  • $ 3000 Minimum innskudd
  • Ingen månedlige avgifter
Opprett konto

Opp til

$3,500

+ Gratis handler

  • $ 100 Kontantbonus for innskudd på $ 25.000
  • Kommisjonen Free Trades for Innskudd på $ 25.000
Opprett konto

Kommisjon

GRATIS

handels~~POS=TRUNC

  • $ 100 Minimum innskudd
  • Gratis å bruke
Opprett konto

Skrive Inn Din Kommentar