7 ting du trenger å vite om en enkel IRA 💲💲💲

De fleste har aldri hørt om en enkel IRA og er nysgjerrige på å vite hvordan det er forskjellig fra en 401 (k).

En enkel IRA står for Savings Investment Match Plan for ansatte.

Komme i gang med en enkel IRA:

7 ting du bør vite om den enkle IRA.
Sette opp en enkel IRA og vedlikeholde arkiveringskrav
Hvor kan jeg åpne en enkel IRA?

En av de viktigste forskjellene på hvorfor arbeidsgiveren din kan tilby en enkel IRA versus en 401 (k), er at enkle IRA er rettet for arbeidsgivere med mindre enn 100 ansatte.

I tillegg til det er administrasjonskostnaden for en enkel IRA for arbeidsgiveren betydelig mindre enn hva en 401 (k) ville være.

Dette er de vanlige årsakene til at du kanskje ser en arbeidsgiver som tilbyr en enkel IRA versus en 401 (k).

7 ting du bør vite om den enkle IRA

1. Dine arbeidsgiverbidrag er 100% fastlagt.

Med de fleste 401 (k) s må du jobbe for arbeidsgiveren i et visst antall år for å bli etablert. Dette betyr at hvis du skulle forlate arbeidsgiveren, kan du ta den aktuelle arbeidsgiverens tilsvarende bidrag med deg. Men med 401 (k) har du hvor som helst fra tre til fem år før du har fornøyd 401 (k) opptjeningsplan, som er annerledes med SIMPLE IRA.

Med den enkle IRA er du 100% fast når arbeidsgiveren legger inn det på kontoen din.

Dette er definitivt en stor forskjell enn 401 (k). Både du og alle ansatte du har, har umiddelbar fortjeneste, ikke bare dine egne bidrag til planen, men også av tilsvarende bidrag på arbeidsgiversiden.

2. Arbeidsgivere må samsvare i en enkel IRA

Hvert år må arbeidsgiveren gi et bidrag til din enkle IRA-konto, enten det er i form av en kamp eller det som kalles et ikke-valgt bidrag. Matchende bidrag sier at arbeidsgiveren må samsvare minst det du samsvarer med. Så, hvis du matcher 3%, må arbeidsgiveren også matche 3%. Noter det 3% er det høyeste som arbeidsgiveren må samsvare med, som kan være betydelig forskjellig enn i forhold til en 401 (k).

Arbeidsgiver har muligheten til å redusere det tilsvarende beløpet til 1% i to av en femårsperiode. Hva det betyr er at hvis arbeidsgiveren gjør dette, må de treffe hele 3% for de resterende tre av de fem årene. Beregningen kan være litt vanskelig, men vet at arbeidsgiveren din samsvarer uansett hva.

Hvis arbeidsgiver velger å ikke matche, kan de gjøre et "ikke-valgt bidrag". Det betyr at de vil bidra med 2% av lønnen din. Selv om du bidrar med 3% av lønnen din, vil de bare bidra med 2%.

3. Ansatte kontrollerer investeringene

Med de fleste 401 (k) s er du begrenset til investeringsalternativene som arbeidsgiveren gir deg. Dette er betydelig forskjellig sammenlignet med den enkle IRA. Å være en selvstendig næringsdrivende pensjonsplan gir SIMPLE IRA deg skjønn til hva du vil investere pengene dine i. Hvis du vil kjøpe individuelle aksjer, verdipapirfond, ETF eller CDer, er du tillatt. Dette er den samme funksjonen som a SEP IRA tilbud.

Investeringskontrollfaktoren spiller ut på to måter:

1. Ansattes valg av investeringsforvalter. Du kan utpeke planen slik at arbeidstaker velger sin egen finansinstitusjon for å holde planen. Det gir ikke bare større valg til de ansatte, men det lindrer deg, som arbeidsgiver, av byrden på å administrere hele planen for alle.

2. Selvstyrt investering. Deltakerne velger ikke bare finansinstitusjonen, men de er også frie til å engasjere seg i selv-investere. Det betyr at de kan velge hvordan pengene investeres, hvor det er investert, samt risikonivået de er villige til å anta.

4. Ansatte kan bidra med 100% av inntekten til en enkel IRA.

Du får lov til å bidra opp til $ 12 500 (2017 og 2018) per år i en enkel IRA. Hvis du er over 50 år, har du lov til et innhente bidrag, som er 3000. Vær oppmerksom på at $ 12 500 (eller $ 15 500) er langt mindre enn $ 18 000 (eller $ 24 000) som du er kvalifisert til å bidra til en 401 kk.

Den enkle IRA-innskuddgrensebeløpet er nå $ 12 500 per år med den ekstra innhente på $ 3000. Det er heller ikke så høyt som (opp til) $ 54 000 at du kan bidra til enten en SEP IRA eller en Solo 401 (k).

Men den enkle IRA-bidragsgrensen på $ 12 500 er mer enn to ganger så høy som innskuddsgrensen på $ 5 500 for en tradisjonell eller Roth IRA. Og bidragsgrensen på $ 15 500 for folk 50 eller eldre er nesten 2 ½ ganger høyere enn grensen på $ 6 500 for tradisjonelle og Roth IRAer.

100% -funksjonen i den enkle IRA betyr at medarbeiderne kan bidra nesten alle inntekter til planen, opp til det maksimale bidraget. Det betyr at hvis en ansatt tjener $ 30.000, kan de bidra med de første $ 12.500 av inntektene i planen. Det er ingen prosentbegrensning på bidraget, bare dollarbeløpet.

Ja, det er sant at du kan bidra mer til andre planer, som SEP IRA eller Solo 401 (k). Men bedriften din må ha en relativt høy inntekt for å nå disse nivåene, siden begge er prosentvise. Men hvis din egen arbeidsinntekt er mindre enn $ 100 000 per år, kan du finne enkelheten til den enkle IRA som det beste valget for bedriften din.

For eksempel krever SIMPLE IRAer ikke innlevering av spesialrapporter med IRS. De er heller ikke utsatt for diskriminering og topp-tung testing. Det er mer av en gruppe IRA enn noe annet. Og for en liten bedrift er enkel en bestemt fordel.

5. Enkle IRAs tillater ikke lån

Mye 401 (k) s har låneavsetninger som tillater arbeidstaker å låne opp mot pengene sine hvis det er nødvendig. Med SIMPLE IRA er dette ikke tilfelle. Husk at du kan tenke på at dette kan være et siste sted å tegne penger ut.

Grunnen til at dette er sant er at en enkel IRA først og fremst er en IRA. Og akkurat som du ikke kan låne penger fra en tradisjonell eller en Roth IRA, kan du heller ikke låne fra en enkel IRA. Det er sannsynligvis ikke en dårlig ting heller. Den viktigste funksjonen til enhver pensjonsordning gir deg muligheten til å skape en skattebeskyttet investeringsportefølje for pensjonering. Siden du ikke vil kunne låne mot en enkel IRA, vil du bli tvunget til å holde planen for det primære formål.

6. Den enkle IRA-toårsregelen.

Dette er noe som bør absolutt noteres i SIMPLE IRA. De fleste pensjonsordninger - 401 (k) s, vanlige IRA, eller Roth IRA, etc. - har 10% tidlig tilbaketreknings straff hvis de er under 59,5 år. Men med den enkle IRA, tar det et skritt videre.

Hvis den enkle IRA som du har startet, er mindre enn to år, og du betaler den ut, i stedet for den vanlige 10% straff, vil du bli utsatt for en 25% straff i tillegg til ordinær inntektsskatt.

Ikke overse dette. Husk at det ikke gjelder bare å utbetale det. Hvis du forsøkte å overføre din enkle IRA til en overgang IRA, vil 25% straff også gjelde. Husk å bare vente de to årene før du konverterer til enten en vanlig IRA eller innbetaling.

7. Ingen økning for 2018 Bidrag har økt

Bare hvis du savnet i nummer 4, har bidragene ikke for 2018, og forblir på $ 12 500. Innhente bidrag er også det samme på $ 3000. Det betyr det for noen som svinger 50 i år 2018 og har tilgang til en enkel IRA kan bidra til totalt $15,500.

Sette opp en enkel IRA og vedlikeholde arkiveringskrav

Sette opp en enkel IRA er bare litt mer komplisert enn å sette opp en tradisjonell eller Roth IRA. Du starter med å velge en finansinstitusjon (som vi vil dekke nedenfor), og deretter tre trinn:

Utfør en skriftlig avtale for å gi fordeler til alle kvalifiserte medarbeidere
Gi ansatte visse opplysninger om avtalen
Sett opp en IRA-konto for hver ansatt

Den skriftlige avtalen kan fullføres ved hjelp av IRS Form 5304-SIMPLE eller IRS Form 5305-SIMPLE. (5304 brukes hvis hver deltaker velger sin egen finansinstitusjon. En 5305 brukes hvis du skal utpeke finansinstitusjonen for hele planen).

Verken skjema er pålagt å bli arkivert med IRS, men du bør beholde en ferdig kopi av skjemaet på filen, inkludert alle relevante signaturer. Du kan også bruke en proforma levert av finansinstitusjonen du vil bruke til å holde planen. Det vil oppnå samme formål.

Du må gi årlig varsel til kvalifiserte medarbeidere ved begynnelsen av valgperioden (eller gi hver en kopi av enten den ferdige 5304 eller 5305-skjemaet). Det vil varsle hver ansatt om følgende:

Arbeidstakerens mulighet til å foreta eller endre lønnsreduksjonsvalg under SIMPLE IRA-planen;
Medarbeidernes evne til å velge en finansinstitusjon som skal fungere som administrator for de ansatte SIMPLE IRA, hvis det er aktuelt;
Din beslutning om å gjøre enten tilsvarende bidrag eller nonelective bidrag;
En oppsummering beskrivelse (finansinstitusjonen bør gi denne informasjonen); og
Skriftlig varsel om at arbeidstaker kan overføre balansen uten kostnad eller straff hvis du bruker en utpekt finansinstitusjon.

Planen må opprettes av eller for hver berettiget arbeidstaker, og alle bidrag til planen må gå inn i den. Planen må etableres mellom 1. januar og 1. oktober. Dessverre kan en enkel IRA ikke ha en Roth-bestemmelse, som det ville være mulig med en 401 (k) plan.

Hvor kan jeg åpne en enkel IRA?

En enkel IRA kan åpnes gjennom et stort antall potensielle forvaltere. Disse kan inkludere banker, investeringsmeglerfirmaer, fondforeninger, og forvaltet investeringskonto meglere. Prosessen er enkel, og kan sammenlignes med å åpne opp enten en tradisjonell eller en Roth IRA.

Uansett grunn er det færre investeringsmeglerfirmaer som aksepterer enkle IRA-planer, enn andre typer IRA, som tradisjonelle, Roth, rollover, og til og med SEP-planer. Nedenfor er fire investeringsmeglere som vi har vurdert (eller bruk), og anbefaler som administrator for planen din.

Scottrade

Scottrade er en online investering megler som jeg har brukt i noen år. Jeg tror de er en av de beste allmektige meglerplatformene som er tilgjengelige. De har gode handelsverktøy, samt utdanningsressurser for investorer på alle nivåer av kompetanse.

Som en rabattinvesteringsmeglerplattform kan Scottrade handle i alle typer investeringer - aksjer, obligasjoner, fond, børsnoterte fond (ETF) og opsjoner. De har enestående kundeservice, og på $ 6,95 per handel, er de på omtrent midten av bransjen.

Et faktum å være klar over er imidlertid at Scottrade nylig ble kjøpt av TD Ameritrade.Mens Scottrade fortsetter å fungere som en uavhengig investeringsmegling, er det alltid muligheten som vil bli rullet over til TD Ameritrade.

Det er ikke helt en dårlig ting, siden det er neste anbefaling.

TD Ameritrade

Vi har gjort en full gjennomgang av TD Ameritrade og anbefaler det som en god administrator for en enkel IRA-plan. De har ikke de laveste handelsavgiftene i bransjen ($ 9,99 per handel), men de har en sterk IRA-evne generelt. De er en diversifisert megler, som tilbyr aksjer, opsjoner, fond, ETF, futures, Forex, obligasjoner og til og med innskuddsbevis.

Ikke bare har de god kundeservice, men de har også mer enn 100 filialer landsomfattende, hvis du foretrekker ansikt-til-ansiktskontakt. De har også et pensjonskalkulatorverktøy som analyserer dine personlige opplysninger, mål, inntekt, eiendeler og risikotoleranse, og viser deg hvordan du skal nå dine mål, samt spore fremdriften din.

De tilbyr også mer enn 100 ETF som du kan handle gratis. TD Ameritrade er en utmerket plattform for å være vert for en enkel IRA-plan, eller en annen type IRA-konto.

E * TRADE

Vi har også gjennomgått E * TRADE, og dermed har vi vurdert det som den beste investeringsplattformen for aktive handelsfolk. Plattformen tilbyr gratis uavhengig forskning, streaming av sanntidsnotater, tilpassbare planleggingsverktøy alt du trenger for å gjøre det selv investere.

På $ 7,99 per handel, ligger de midt i bransjen. Men de tilbyr også mer enn 2700 ingen last, ingen transaksjonsavgift fond. Og siden de tilbyr nesten alle andre typer investerings- eller pensjonsplaner, kan du bruke E * TRADE til å holde alle dine kontoer med en megling.

E * TRADE er godt kjent med hensyn til kundeservice, som kan nås via telefon 24 timer i døgnet. De tilbyr også så mye eller lite assistanse som du trenger. Og hvis du vil ha en fullt administrert konto, tilbyr E * TRADE det gjennom deres E * TRADE Capital Management-arm. Det vil til og med gjøre det mulig for deg å få din SIMPLE IRA-plan delt mellom en selvstyrt del og en profesjonelt forvaltet del.

OptionsHouse

OptionsHouse er et utmerket valg hvis du foretrekker å investere selv. Det er en fullt diversifisert investeringsmeglerplattform, som tilbyr alle investeringskøretøy, men inkludert og spesielt opsjonshandel.

OptionsHouse har ikke et minimumskrav til kontosaldo, noe som kan gjøre det perfekt for helt nye planer. Ved $ 4,95 per handel er provisjonene nær den svært lave enden av avgiftsstrukturen. Til tross for alternativene i navnet, kan du også investere i flere passive eiendeler. OptionHouse gjør det mulig å investere i tusenvis av verdipapirfond og ETF.

Hvis du vurderer å åpne en enkel IRA, og hvis du vurderer selvstendig pensjonsordninger, bør du sjekke ut noen av disse for meglere å være vert for planen for deg.