Er en helsevesenets fleksible utgifterskonto en god idé?

En fleksibel utgifterskonto (FSA), som tilbys som en valgfri fordel av mange arbeidsgivere, tillater arbeidstakere å bidra med lønnsfradrag til kontoer som er utpekt til spesifikke kvalifiserende medisinske eller dentalutgifter. Hvis din arbeidsgiver gjør en FSA tilgjengelig, brukes kontoen vanligvis i forbindelse med din arbeidsgiver-sponsede medisinske plan for kostnader utenfor lommen som ikke er omfattet av planen. Alle beløp som bidrar, er pretax og midler blir ikke beskattet når de brukes til kvalifiserende helsekostnader.

FSA-kvalifikasjon

FSAs er arbeidsgiverbaserte; Selvstendig næringsdrivende er ikke kvalifisert. For å delta må du vanligvis registrere deg gjennom arbeidsgiver hvert år, selv om du ikke vil at fradraget ditt skal endres fra år til år. (Noen planer varierer.) Arbeidsgivere tilbyr generelt innmelding under åpne påmeldingsperioder når du registrerer deg for hele planåret. Hvis du vil endre eller tilbakekalle valget ditt før slutten av planåret, kan du vanligvis bare gjøre det hvis planen tillater en endring på grunn av omstendigheter i din ansettelses- eller familiestatus.

Bidragene

Før du bidrar til en FSA, må du først angi hvor mye du vil bidra til året, basert på et estimat av dine forventede kostnader utenfor lommen. Din arbeidsgiver vil da trekke beløp fra lønnsslippet ditt i samsvar med ditt årlige valg. Selv om det ikke er noen IRS-grense på hvor mye penger du eller din arbeidsgiver kan bidra til regnskapene, foreskriver hver plan enten et maksimumsbeløp eller en maksimumsandel av din lønn som kan bidra.

Du betaler ikke føderal inntektsskatt eller ansettelsesskatt på lønnen du bidrar eller i noen beløp arbeidsgiveren din kan bidra til FSA. Beløp som er utbetalt ved utgangen av planåret, fortabes. Av denne grunn er det viktig å ikke overvurdere utgiftene du forventer å pådra seg i løpet av året.

Støtteberettigede kostnader

Støtteberettigede utgifter inkluderer de fleste utgifter som ikke er fullstendig dekket av din helseplan, inkludert kopiering, fradragsberettigelse, visjonstjenester, reseptbelagte medisiner, tannpleie, tester og medisinske forsyninger, blant annet. Se IRS-publikasjon 502 for en mer detaljert liste over kvalifiserende utgifter. Vanligvis er tillatte elementer de samme som de som kvalifiserer for det medisinske skattefradrag, selv om du ikke kan trekke ut kostnader betalt fra din FSA-konto på Schedule A i din føderale selvangivelse.

Arkiveringskrav

For å kunne bruke midler satt til side i FSA, må du enten sende inn krav om refusjon eller bruke debetkort, kredittkort eller lagret verdikort som kan leveres av leverandøren som overvåker FSA. Slike kort gir deg tilgang til FSA hos bestemte helsepersonell og forhandlere som har et IRS-godkjent Inventory Control System. Dollarbeløpet på kortet er knyttet direkte til din tilgjengelige FSA-balanse, og hvert kjøp du lager med kortet, trekkes fra tilgjengelige midler i helsevesenet FSA. Hvis du vil ha mer informasjon om refusjonsprosedyrer eller hvordan du skal sende krav, kan du snakke med din ansattes fordeler administrator.

Ikke for alle

Enten en FSA passer til dine behov, avhenger stort sett av de lommekostnadene du forventer å pådra seg, og hvor nøyaktig du kan forutsi dem. Hvis du forventer å pådra seg ikke mer enn noen få hundre dollar i løpet av året, kan det ikke være verdt bryet med å sette opp en FSA. På den annen side, for de med forutsigbare medisinske kostnader eller pågående behandlinger som ikke er dekket av en arbeidsgiver-sponset medisinsk plan, kan en FSA være en god måte å avsette midler samtidig som du senker skatteregningen. Til slutt kaster avgjørelsen ned til dine spesielle forhold og behov.

Denne artikkelen ble utarbeidet av Standard & Poor's og er ikke ment å gi spesifikke investeringsråd eller anbefalinger til noen. Kontakt din økonomiske rådgiver eller meg hvis du har spørsmål. Sporing # 536641